8月19日,創業板15家由招商證券擔任保薦機構的IPO發行人同時中止審核。
招商證券(600999.SH)8月12日公告稱,因其2014 年在開展上海飛樂股份有限公司(現中安科股份有限公司)獨立財務顧問業務工作期間未勤勉盡責,涉嫌違法違規,中國證監會決定對公司立案。
受其影響,15家IPO發行人中止審核。比如,深圳壹連科技股份有限公司公告稱,因發行人保薦人招商證券股份有限公司被中國證監會立案調查,根據《深圳證券交易所創業板股票發行上市審核規則》第六十四條的相關規定,發行人已處于中止審核狀態。
(資料圖)
根據《深圳證券交易所創業板股票發行上市審核規則》,IPO審核過程中出現7大情形,發行人、保薦人和證券服務機構應當及時告知交易所,交易所將中止發行上市審核,其中就包括發行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務機構或者相關簽字人員因首次公開發行并上市、上市公司發行證券、并購重組業務涉嫌違法違規,或者其他業務涉嫌違法違規且對市場有重大影響,正在被中國證監會立案調查,或者正在被司法機關偵查,尚未結案。
值得注意的是,在這15家發行人當中,甚至有3家發行人接連“踩雷”,連續兩次因證券中介服務機構被立案調查而中止審核。
算上招商證券,據第一財經不完全統計,今年以來,已有8家證券中介服務機構被立案調查或遭監管處罰,包括1家資產評估機構(中水致遠資產評估有限公司)、2家律師事務所(北京中銀律師事務所、北京市金杜律師事務所)、4家保薦機構(江海證券、中德證券、平安證券、招商證券)、1家會計師事務所(信永中和會計師事務所),波及注冊制下的百余個IPO項目。
證券公司、會計師事務所、律師事務所、資產評估機構等證券市場中介服務機構,被賦予上市公司“看門人”的角色,注冊制進一步壓實了中介機構的“看門人”責任,同時也加大了對違規行為的問責力度。
在創業板,由招商證券擔任保薦人的公司共有37家,其中,13家已注冊生效,9家終止(撤回)審核,15家處于中止審核狀態。
在科創板,由招商證券擔任保薦人的公司共有31家,其中,5家處于已問詢狀態,16家已注冊生效,9家終止(撤回)審核,1家終止注冊,不過,這5家處于已問詢狀態的發行人尚未中止審核。
除此以外,還有10家滬深主板、3家北交所IPO項目還在“路上”。
就在被立案調查的前幾日,招商證券剛剛收到深圳證監局的警示函。
深圳證監局指出,招商證券在保薦業務中,個別項目對發行人的收入確認、核心技術、研發費用核算盡職調查不充分;債券承銷業務中,個別項目對發行人的債務情況,對外擔保情況,償債能力,關聯交易情況,重大仲裁、訴訟和其他重大事項及或有事項等盡職調查不充分;在資產證券化業務中,個別項目對原始權益人、托管人的資信水平等盡職調查不充分;盡職調查報告未包含對重要債務人進行盡職調查的情況;存續期管理對基礎資產現金流監督檢查不到位,未發現涉及基礎資產現金流的重大事項并發布臨時公告。
另外,今年內,招商證券還兩度出現交易系統故障,并相繼收到深圳證監局和證監會的“罰單”。
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