世界快消息！二次上市前被監(jiān)管談話！700億巨頭國軒高科的幸福與哀愁

【大河報·大河財立方】一邊是7月28日就要駕臨歐洲，去瑞士敲響二次上市的鐘聲，一邊是包括董事長在內(nèi)的4位高管，在7月26日被安徽證監(jiān)局監(jiān)管談話。誰也想不到，鋰電池先行者國軒高科股份有限公司（以下簡稱國軒高科）的幸福與哀愁在這一節(jié)點(diǎn)交匯、碰撞，讓人不禁唏噓。

涉4項(xiàng)違規(guī)行為

(資料圖)

國軒高科董事長收監(jiān)管函

7月26日，安徽證監(jiān)局發(fā)布了對國軒高科采取監(jiān)管談話措施的決定和關(guān)于對李縝、潘旺采取出具警示函措施的決定。

根據(jù)安徽證監(jiān)局的公告，國軒高科在壞賬準(zhǔn)備計提、關(guān)聯(lián)交易審批、政府補(bǔ)助披露等方面存在違規(guī)行為。

據(jù)了解，在壞賬計提方面，國軒高科2020年年報未充分考慮湖南獵豹汽車股份有限公司、杭州益維汽車工業(yè)有限公司等客戶應(yīng)收賬款已經(jīng)顯著增加的信用風(fēng)險，壞賬準(zhǔn)備計提不充分，導(dǎo)致公司2020年年報財務(wù)信息披露不準(zhǔn)確。

在關(guān)聯(lián)交易方面，2021年上半年，國軒高科與關(guān)聯(lián)法人埃諾威（蘇州）新能源科技有限公司累計發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易金額6587.53萬元，達(dá)到臨時披露標(biāo)準(zhǔn)時未及時披露，直至2021年8月26日才經(jīng)董事會審議后披露。

在政府補(bǔ)助方面，2020年9月底，國軒高科子公司合肥國軒高科動力能源有限公司等3家子公司收到與收益有關(guān)的政府補(bǔ)助合計16935.09萬元，應(yīng)披露而未及時披露，遲至2020年10月14日才披露。2020年12月30日，公司子公司合肥國軒高科動力能源有限公司收到新能源汽車財政獎補(bǔ)3049.81萬元，應(yīng)披露而未及時披露，遲至2021年1月7日才披露。

此外，國軒高科2015年限制性股票激勵計劃進(jìn)展公告中，未對1名離職人員實(shí)施和披露應(yīng)該回購注銷限制性股票的進(jìn)展公告，導(dǎo)致相關(guān)信息披露不完整。

安徽證監(jiān)局認(rèn)為，國軒高科的行為違反多項(xiàng)規(guī)定。因此對時任董事長、總經(jīng)理李縝，時任財務(wù)總監(jiān)潘旺出具警示函。

國軒高科二次上市募資6.85億美元

系瑞士今年最大IPO項(xiàng)目

與安徽證監(jiān)局發(fā)布監(jiān)管函同一天，7月26日早間，國軒高科發(fā)布了全球存托憑證（Global Depositary Receipts，以下簡稱GDR）發(fā)行結(jié)果公告。

國軒高科此次海外發(fā)行計劃募集6.85億美元（約合人民幣46.3億元），格林美則將募集3.46億美元（約合人民幣23.3億元）。

國軒高科此次海外二次上市，將成為瑞士資本市場今年最大規(guī)模IPO項(xiàng)目。去年，瑞士證券交易所共有5家公司掛牌上市。交易所在2021年的成交總額為1.3萬億瑞士法郎（約合8.8萬億元人民幣）。

國軒高科登陸瑞士證券交易所，得益于“滬倫通”的升級。“滬倫通”此前只允許上海證券交易所上市公司發(fā)行GDR，并在倫敦證券交易所上市。今年2月，證監(jiān)會正式升級“滬倫通”，同時允許深圳證券交易所上市公司發(fā)行境外發(fā)行全球存托憑證（GDR），且將境外市場拓展到瑞士、德國等國的證券交易所。

GDR是指在全球公開發(fā)行，可在兩個以上金融市場交易的股票或債券。截至目前，已有十余家國內(nèi)企業(yè)計劃通過GDR形式，登陸歐洲資本市場，其中包括5家鋰電企業(yè)。

國軒高科是今年上半年裝車量位列全球第八的動力電池生產(chǎn)商，國軒高科的控股股東現(xiàn)為大眾中國，其持股比例為26.47%。大眾中國為大眾汽車集團(tuán)在中國的全資子公司。

國軒高科稱，此次海外上市所募集資金，將主要用于國際化產(chǎn)業(yè)布局。

該公司規(guī)劃于2025年實(shí)現(xiàn)300 GWh的鋰電池產(chǎn)能，其中包括在海外建設(shè)100 GWh的產(chǎn)能，工廠布局將聚焦歐洲、北美和東南亞市場。

去年國軒高科營業(yè)收入逾103億元，同比增長超五成。公司凈利潤為1億元，同比下跌超三成。

國軒高科稱，新能源汽車銷量去年暴增，推動動力電池銷量大幅增長，但原材料價格持續(xù)上漲，導(dǎo)致動力電池成本上行。

今年一季度，國軒高科營業(yè)收入達(dá)39.1億元，同比增長逾兩倍，凈利達(dá)3220萬元，同比下降33%。

實(shí)際上，除了國軒高科，還有3家A股公司科達(dá)制造、杉杉股份和格林美發(fā)行的GDR將于7月28日正式在瑞士證券交易所上市。此外，樂普醫(yī)療發(fā)行GDR并在瑞交所上市目前已獲瑞交所附條件批準(zhǔn)，距正式上市僅一步之遙。不僅如此，還有5家A股公司：三一重工、方大炭素、健康元、東鵬飲料和韋爾股份也發(fā)布公告，正在籌劃發(fā)行GDR并在瑞交所上市事宜。

回應(yīng)：不是行政處罰，已整改

針對安徽證監(jiān)局的警示函，國軒高科對此事做出回復(fù)。

國軒高科表示，此次談話內(nèi)容主要關(guān)注壞賬準(zhǔn)備計提、關(guān)聯(lián)交易審批、政府補(bǔ)助披露等方面。上述情況發(fā)生在2021年上半年及之前，公司發(fā)現(xiàn)后高度重視，立即啟動整改并加強(qiáng)內(nèi)控管理。截至目前，上述問題均已完成整改。公司應(yīng)收賬款壞賬計提將嚴(yán)格遵守會計準(zhǔn)則、計提充分，信息披露和內(nèi)部審批程序?qū)?yán)格按照監(jiān)管規(guī)則執(zhí)行。

此外，國軒高科強(qiáng)調(diào)，此次監(jiān)管談話不是行政處罰，而是日常行政管理手段之一。國軒高科認(rèn)為，此次談話內(nèi)容反映了安徽證監(jiān)會對于國軒高科長期發(fā)展的關(guān)注與支持，有助于公司以更為國際化、專業(yè)化的身份擁抱全球市場。

7月27日上午，國軒高科相關(guān)工作人員告訴大河報·大河財立方記者，相關(guān)事項(xiàng)已經(jīng)處理完畢，不會對公司的基本面產(chǎn)生影響。

資料顯示，國軒高科成立于2006年5月，是國內(nèi)最早從事新能源汽車用動力鋰離子電池（組）自主研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的企業(yè)之一，于2015年5月成功上市，目前擁有新能源汽車動力鋰電池、儲能、輸配電設(shè)備等業(yè)務(wù)板塊。（記者 唐朝金 實(shí)習(xí)生 高巖）

標(biāo)簽： 國軒高科