金觀平：強化上市公司董監高責任

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某上市公司日前發布公告稱，公司原董事因涉嫌操縱證券市場，被證監會立案。造假、欺詐、操縱股價等違法違規行為在A股市場并不鮮見。近年來，上市公司董監高等群體涉嫌違法違規的勢頭有所上升。

粗略統計，年內A股市場已有20余家上市公司董事長或實際控制人，因違法違規行為或被立案調查，或被檢察院起訴，或被刑事拘留。

隨著我國資本市場改革向縱深推進，體制機制逐步完善，監管力度持續加強，控股股東、實際控制人等的違法違規行為越來越難以遁形。然而，當前依舊有部分上市公司董監高法治意識淡薄，缺乏敬畏之心，不惜犧牲公司長遠發展換取自身短期利益，頻頻借職務之便牟取一己私利。

作為上市公司生產經營重要負責人，董監高的一言一行都有示范作用。部分董監高“帶頭”違法，形成“上行下效”的反向示范效應，從根基上影響了上市公司健康發展，損害了中小股東利益，更破壞了資本市場生態，可謂危害重重。

緊盯董監高等關鍵人員，督促其遵紀守法，強化責任意識，帶領上市公司規范運作，為資本市場樹標桿、作表率。如此，可帶動大部分市場參與主體誠實守信、勤勉盡責，從而更好預防財務造假、欺詐發行、操縱股價等違法違規行為。

強化董監高責任意識，要曉之以“理”。從現實情況看，一些董監高人員并不缺乏專業水準，反而是借助專業能力從事違法活動，暴露出職業道德的缺失。這就需要強化對董監高的培訓引導，通過開展履職評價、優秀管理人評選等，提升其規范意識和道德意識。還可以通過將董監高與上市公司、與廣大中小投資者的利益綁定來影響其行為，督促其決策符合大多數股東利益，而不是只為特定股東服務。

強化董監高責任意識，要導之以“法”。不斷建立健全嚴厲打擊資本市場違法犯罪的制度機制，明確劃定董監高人員的行為邊界；加強對董監高的立體化追責力度，對于嚴重違法違規的處罰要有“一罰定終身”的威懾效果。以嚴懲重罰，增強董監高的合規意識，打破其僥幸心理，督促其守規矩、知敬畏、盡責任，積極引領上市公司合規發展、穩健經營。

強化董監高責任意識，需要相關從業者加強自律。董監高的公信力和道德水準，不僅事關個人發展，更關乎一個企業的未來。要形成自我規范、自我提高、自我完善的行動自覺，時刻守好底線、不越紅線，勇于走在前列、做好表率，讓遵紀守法、恪盡職守不只是一句漂亮口號，而是內化于心、外化于行的實際行動，帶頭推動上市公司質量提升，助力資本市場行穩致遠。（本文來源：經濟日報 作者：金觀平）

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