下次質(zhì)押被劃或在10天后！紫晶存儲(chǔ)近4億違規(guī)擔(dān)保暴雷 保薦券商上陣督促公司立即采取措施追償

3月13日，紫晶存儲(chǔ)違規(guī)擔(dān)保3.73億元一事，于14日有了最新進(jìn)展。中信建投證券結(jié)合最新進(jìn)展發(fā)布核查意見稱，紫晶存儲(chǔ)確實(shí)存在違規(guī)擔(dān)保情況，為維護(hù)上市公司權(quán)益，保護(hù)中小股東利益，已督促公司立即采取訴訟等法律措施追償損失。

圖為持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)中信建投核查意見

這枚違規(guī)擔(dān)保的“巨雷”始于今年3月13日晚間，紫晶存儲(chǔ)發(fā)布的《關(guān)于公司自查涉及違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)》的公告。該公司稱，2021年3月至2022年3月，公司發(fā)生多筆違規(guī)擔(dān)保，截至3月10日，共涉及13張存單質(zhì)押，為第三方擔(dān)保金額3.73億元，涉及銀行4家，涉及被擔(dān)保方14家。令人震驚的是，紫晶存儲(chǔ)存于廣州銀行的1億元存單質(zhì)押擔(dān)保的債務(wù)已于2022年3月5日到期，相應(yīng)資金已于2022年3月11日被轉(zhuǎn)至被擔(dān)保人浙江景朝貿(mào)易有限公司銀行賬戶。

財(cái)聯(lián)社記者注意到，其他被擔(dān)保方如未能按期償付銀行債務(wù)，其余用于違規(guī)擔(dān)保的銀行存單也存在被劃扣的風(fēng)險(xiǎn)，最近一次被劃扣就在10天之后。2022年3月25日，廣州銀行另外合計(jì)1.2億元存單質(zhì)押擔(dān)保將到期。此外，2022年4月，河南盧氏農(nóng)商行和光大銀行合計(jì)3筆存單質(zhì)押擔(dān)保將到期，合計(jì)擔(dān)保金額為6050萬(wàn)元；2022年10月至2023年3月，其他存單質(zhì)押擔(dān)保將陸續(xù)到期，合計(jì)擔(dān)保金額9250萬(wàn)元。

紫晶存儲(chǔ)自爆后，上交所便火速下發(fā)問詢函，五問事情的來(lái)龍去脈，要求紫晶存儲(chǔ)說(shuō)明違規(guī)擔(dān)保涉及的被擔(dān)保方是何背景、資金實(shí)際流向何處、1億元資金被轉(zhuǎn)出具體過程、董事長(zhǎng)如何賠償?shù)仁马?xiàng)。

紫晶存儲(chǔ)公告稱，公司實(shí)際控制人之一、董事長(zhǎng)鄭穆已經(jīng)確認(rèn)，上述違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)系其本人授意安排完成，相關(guān)程序未履行法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的審議或信息披露義務(wù)。鄭穆對(duì)此行為表示公開致歉，并承諾將就上述違規(guī)質(zhì)押擔(dān)保給公司造成的一切損失及潛在損失向公司或子公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

“持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)還將繼續(xù)督促公司要求被擔(dān)保人采取有效措施積極籌措資金盡快償還債務(wù)，并積極與相關(guān)銀行溝通盡快解除違規(guī)擔(dān)保協(xié)議，追償損失資金，同時(shí)督促公司相關(guān)責(zé)任人盡快籌措資金賠償公司或子公司的損失資金。”中信建投表示。

或影響公司日常正常經(jīng)營(yíng)

圖為紫晶存儲(chǔ)違規(guī)擔(dān)保公告內(nèi)容

根據(jù)該公司3月13日自查，在已發(fā)現(xiàn)違規(guī)擔(dān)保涉及的14家被擔(dān)保人中，廣東啟辰云數(shù)據(jù)存儲(chǔ)有限公司系公司客戶；三門峽森語(yǔ)房屋信息咨詢有限公司、盧氏綠峰農(nóng)業(yè)科技有限公司、盧氏縣宏圖裝飾工程有限公司等10家盧氏縣企業(yè)與公司客戶三門峽靈云大數(shù)據(jù)科技有限公司、深圳中農(nóng)信大數(shù)據(jù)服務(wù)有限公司之關(guān)聯(lián)方盧氏縣中農(nóng)信大數(shù)據(jù)科技有限公司存在相同自然人交叉任職或持股情況，且公開信息顯示聯(lián)系電話號(hào)碼相同。

紫晶存儲(chǔ)指出，因上述違規(guī)擔(dān)保問題，可能導(dǎo)致公司承擔(dān)相關(guān)擔(dān)保義務(wù)，可能造成公司確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債和損失，可能引發(fā)影響公司日常正常經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。

為此，該公司提出了四點(diǎn)應(yīng)對(duì)措施：一是公司將采取訴訟等法律措施維護(hù)上市公司權(quán)益，保護(hù)中小股東利益；二是將進(jìn)一步核查資金流向，督促和要求被擔(dān)保人采取有效措施積極籌措資金盡快償還債務(wù)，并積極與相關(guān)銀行溝通盡快解除違規(guī)擔(dān)保協(xié)議，追償損失資金，以消除對(duì)公司的影響，同時(shí)督促公司相關(guān)責(zé)任人盡快籌措資金先行墊付公司的損失資金；三是將繼續(xù)從內(nèi)控制度建設(shè)、人員管理、內(nèi)控執(zhí)行等方面全面深入開展自查整改，并對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行梳理，查漏補(bǔ)缺，進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行印章管理程序，進(jìn)一步強(qiáng)化有關(guān)內(nèi)控制度的執(zhí)行，防范上述行為再次發(fā)生；四是成立重大風(fēng)險(xiǎn)化解小組，及時(shí)應(yīng)對(duì)可能產(chǎn)生的各類風(fēng)險(xiǎn)，通過加強(qiáng)客戶回款、金融機(jī)構(gòu)溝通、管控公司費(fèi)用等方式盡量降低對(duì)公司日常經(jīng)營(yíng)的影響。

破發(fā)已超40%，一個(gè)月前已被立案調(diào)查

紫晶存儲(chǔ)股價(jià)一落千丈已是不爭(zhēng)事實(shí)，或?qū)p害廣大投資者的權(quán)益。最新數(shù)據(jù)顯示，紫晶存儲(chǔ)股東達(dá)1.76萬(wàn)，而截至3月14日收盤報(bào)12.77元，距發(fā)行價(jià)21.49元跌超40%，距首日最高價(jià)86.59元跌去75%。

公開資料顯示，紫晶存儲(chǔ)主要業(yè)務(wù)為海量光存儲(chǔ)設(shè)備(新型智能光盤庫(kù))和高端可刻錄藍(lán)光光盤(長(zhǎng)壽命BD-R)的研發(fā)，生產(chǎn)和銷售，該公司于2020年2月26日在科創(chuàng)板上市。

該公司業(yè)績(jī)表現(xiàn)欠佳。2020年，該公司凈利潤(rùn)同比減少24.71%；2021年，該公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入5.15億元，同比下降8.5%，實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)685.55萬(wàn)元，同比下滑93.39%，扣非歸母凈利潤(rùn)虧損116.25萬(wàn)元，同比下滑101.18%。

財(cái)聯(lián)社記者注意到，就在此次自爆違規(guī)擔(dān)保前的今年2月11日，紫晶存儲(chǔ)剛因信披違法收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的《立案告知書》。不過，該調(diào)查工作仍在進(jìn)行中，紫晶存儲(chǔ)尚未收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)就上述立案事項(xiàng)的結(jié)論性意見或決定。

有市場(chǎng)觀點(diǎn)稱，紫晶存儲(chǔ)“信披違法”或指向其2020年年報(bào)信息披露有差錯(cuò)。資料顯示，紫晶存儲(chǔ)自2020年年報(bào)發(fā)布后，上交所相繼對(duì)其進(jìn)行多次監(jiān)管問詢，涉及該公司上市后發(fā)生的大額預(yù)付款以及業(yè)務(wù)模式改變等問題。

上交所表示，紫晶存儲(chǔ)在賬上已有10億多貨幣資金的情況下，2020年年末長(zhǎng)期借款和短期借款合計(jì)較上年末增長(zhǎng)88%，達(dá)到2.13億元，2021年上半年末又增長(zhǎng)17%，達(dá)到2.49億元。上交所要求紫晶存儲(chǔ)補(bǔ)充披露借款的銀行、期限、利率、資金用途，說(shuō)明在賬面貨幣資金余額較大的情況下，進(jìn)行大額借款的原因及合理性。同時(shí)，要求該公司披露貨幣資金的存放情況，是否存在因質(zhì)押、擔(dān)保等導(dǎo)致資金受限的情形。

彼時(shí)，紫晶存儲(chǔ)反饋稱，長(zhǎng)期借款增長(zhǎng)主要系固定資產(chǎn)貸款用于生產(chǎn)線和廠房建設(shè)，除銀行匯票保證金外，貨幣資金不存在其他受限情況。中信建投發(fā)表核查意見也稱，“該公司披露情況與核查了解情況相符。”

中信建投：督促公司整改

圖為上交所《關(guān)于廣東紫晶信息存儲(chǔ)技術(shù)股份有限公司違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)的問詢函》

中信建投是否盡職履責(zé)，上交所為此進(jìn)行了明確問詢。財(cái)聯(lián)社記者注意到，前文提及的4筆銀行存單質(zhì)押發(fā)生在2021年3月至4月期間，合計(jì)2.33億元，說(shuō)明在2021年紫晶存儲(chǔ)披露半年報(bào)時(shí)該部分資金實(shí)際上已然受限。在上交所13日發(fā)出的問詢函中，上交所提出，紫晶存儲(chǔ)在《關(guān)于上海證券交易所〈關(guān)于紫晶存儲(chǔ)2021年半年度報(bào)告的信息披露監(jiān)管問詢函〉的回復(fù)公告》中，明確表示相關(guān)銀行賬戶不存在因質(zhì)押、擔(dān)保等導(dǎo)致資金受限的情況，保薦機(jī)構(gòu)中信建投發(fā)表了明確的核查意見，但目前卻有4筆違規(guī)擔(dān)保發(fā)生在2021年3月至4月期間，涉及金額2.325億元。

為此，上交所要求紫晶存儲(chǔ)及保薦機(jī)構(gòu)嚴(yán)肅自查并披露前期回復(fù)監(jiān)管問詢的核實(shí)過程、實(shí)施程序及獲取的證據(jù)，說(shuō)明前后信息披露不一致的原因及責(zé)任人。

3月14日，中信建投表示，紫晶存儲(chǔ)違規(guī)擔(dān)保確實(shí)存在。該公司存于廣州銀行的1億元資金已于2022年3月11日被轉(zhuǎn)至浙江景朝貿(mào)易有限公司銀行賬戶，其他被擔(dān)保方如未能按期償付銀行債務(wù)，其余用于違規(guī)擔(dān)保的銀行存單也存在被劃扣的風(fēng)險(xiǎn)。

中信建投還稱，截至目前，因上述違規(guī)擔(dān)保問題，可能導(dǎo)致紫晶存儲(chǔ)承擔(dān)相關(guān)擔(dān)保義務(wù)，進(jìn)而造成公司確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債和損失，可能導(dǎo)致引發(fā)影響公司日常正常經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，公司發(fā)生該違規(guī)情況也反映其內(nèi)控存在缺陷亟待整改，本持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)亦將督促公司整改，同時(shí)提醒廣大投資者密切關(guān)注公司的經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎開展投資活動(dòng)。

（文章來(lái)源：財(cái)聯(lián)社）

標(biāo)簽： 紫晶存儲(chǔ) 采取措施